Jueves, 22 de agosto, 2019 | 2:49 pm

Bancos deben validar cuentas automáticamente

Logro. No será necesario una certificación para evitar impuesto de cheque. Norma. Aplica para transferencia electrónica cuentas mismo dueño

La norma busca cumplir un mandado de la Ley contra el Lavado de Activos.
La norma busca cumplir un mandado de la Ley contra el Lavado de Activos.


SANTO DOMINGO.-A partir del primero de abril del presente año las entidades de intermediación financiera deberán validar de manera automática las transferencias electrónicas de cuentas de un mismo cliente.

Así lo establece la Norma 04-2019 sobre la remisión de la información del impuesto a la emisión de cheques y transferencias electrónicas, emitida por Impuestos Internos.

Esta busca favorecer las mejores prácticas en materia de transferencias electrónicas, al promover que las entidades de intermediación financiera identifique de manera automática los beneficiarios de las mismas.

Explica que en lo que respecta a las transferencias electrónicas de cuentas de un mismo cliente en diferentes entidades de intermediación financiera, no será necesaria la presentación de una certificación de la entidad de intermediación financiera receptora para la no aplicación de la retención del Impuesto a la Emisión de Cheques y Transferencias Electrónicas.

Las entidades de intermediación financiera donde está el titular de la cuenta receptora de los fondos tendrán la responsabilidad de adecuar en sus sistemas tecnológicos, políticas y procedimientos, así como de establecer los mecanismos necesarios para identificar la titularidad y validación de la cuenta de destino.

Asimismo, indica que las cuentas mancomunadas o donde haya más de un titular, y para las transferencias internacionales entre cuentas de un mismo cliente, continuará aplicándose el procedimiento establecido en la Resolución núm. 26-2009, la cual autoriza a la no retención del impuesto a las transferencias electrónicas entre cuentas de un mismo cliente en diferentes bancos.
La DGII recordó que el impuesto de 0.0015 (1.5 por mil) sobre el valor de cada cheque de cualquier naturaleza, pagado por las entidades de intermediación financiera, y los pagos realizados a través de transferencias electrónicas, están en el Código Tributario.

Reforzamiento

— Objetivo
Con esta norma la DGII respalda las acciones de la Superintendencia de Bancos, que establece que estos deben validar de manera automática las cuentas de un mismo cliente.