EU extiende plazo ley que afecta bancos en el mundo

Santo Domingo.-El Departamento del Tesoro de los Estados Unidos (IRS) extendió por seis meses la aplicación de una ley que obliga a los bancos de todo el mundo a reportarle los movimientos financieros de los ciudadanos estadounidenses.

La implementación de la denominada Ley de Cumplimiento Fiscal de Cuentas Extranjeras (Fatca) ha obligado a la mayoría de los bancos del mundo a ajustar sus mecanismos de control para hacer esos reportes de las transacciones de sus ciudadanos como mecanismo para perseguir la evasión fiscal.

El pasado dos de mayo, la entidad, publicó un aviso mediante el cual se suavizan las medidas coercitivas ya existentes para los años naturales 2014 y 2015 en virtud de que muchas entidades financieras aún no estaban listas para cumplir conlos requerimientos.

Modificaciones

Dicha legislación obliga a los bancos de otros países a reportar a Estados Unidos las informaciones sobre activos de ciudadanos norteamericanos y los movimientos que hayan tenido las inversiones.

Su entrada en vigencia está prevista para las próximas semanas, pero el “alivio” establece una extensión de seis meses. Dice que las cuentas abiertas el 1 de julio de 2014 o después, y antes del 1 de enero de 2015 ahora se consideran preexistentes.

“Este punto era de los que más complicaciones generaba en el momento de implementar el Fatca”, dijo César Novo, Socio de Cumplimiento Regulatorio de Deloitte República Dominicana.

Otros puntos

El aviso establece que un agente de retención ya no tiene la obligación de aplicar la norma “nueva razón para conocer” relacionadas al número de teléfono de Estados Unidos o el lugar de nacimiento, si un titular de la cuenta se documenta antes del próximo 1 de julio, incluso si el agente de retención debe renovar la documentación vencida o certificados retención.